Steuerrechner Frankreich

Nutzen Sie unseren französischen Einkommensteuerrechner, um Ihre Steuerverpflichtungen für 2025 schnell zu berechnen. Entdecken Sie die neuesten Steuersätze, das Familiensplitting-System und verfügbare Steuerabzüge. Dieses Tool richtet sich sowohl an Einwohner als auch an Nicht-Einwohner, um das französische Steuersystem besser zu verstehen und eine ungefähre Schätzung ihrer Steuerlast zu erhalten.

Frankreich, wie viele andere europäische Länder, verwendet ein progressives Steuersystem. Das bedeutet, dass nicht Ihr gesamtes Einkommen mit dem höchsten Steuersatz besteuert wird, sondern in verschiedene Steuerstufen aufgeteilt wird. Der erste Teil kann steuerfrei sein, während die folgenden Beträge mit steigenden Sätzen besteuert werden.

Progressive Einkommensteuersätze für 2025

Das französische Einkommensteuersystem ist progressiv, was bedeutet, dass verschiedene Einkommensanteile mit unterschiedlichen Steuersätzen besteuert werden:

• Bis zu €11.520: 0%
• €11.520 - €29.373: 11%
• €29.373 - €83.988: 30%
• €83.988 - €180.648: 41%
• Über €180.648: 45%

Diese Steuersätze gelten für Einkommen, das im Jahr 2024 erzielt wurde.

Wichtig zu beachten ist, dass diese Sätze progressiv angewendet werden. Wenn Ihr Einkommen beispielsweise €50.000 beträgt, wird nur der Teil über jeder Schwelle mit dem entsprechenden Satz besteuert.

Das Familiensplitting und die Berechnung des zu versteuernden Einkommens

Frankreich passt die Einkommensteuerpflicht basierend auf der Haushaltszusammensetzung durch das "quotient familial"-System an. Dieses System reduziert die Steuerlast für Haushalte mit unterhaltsberechtigten Personen.

Jedem Steuerzahler wird eine bestimmte Anzahl an Steueranteilen (Parts) zugewiesen:

• Alleinstehende Person — 1 Teil
• Verheiratetes Paar — 2 Teile
• Erstes und zweites Kind fügen jeweils 0,5 Teile hinzu
• Drittes und nachfolgende Kinder fügen jeweils 1 Teil hinzu

Das zu versteuernde Einkommen wird berechnet, indem das Gesamteinkommen des Haushalts durch die Anzahl der Teile geteilt, dann die progressive Steuertabelle angewendet und schließlich das Ergebnis mit der Anzahl der Teile multipliziert wird, um die endgültige Steuerlast zu bestimmen.

Steuerabzüge und Gutschriften

Verschiedene Steuerabzüge und -gutschriften können das zu versteuernde Einkommen verringern. Zu den wichtigsten Kategorien gehören:

• Arbeitnehmer: Sozialabgaben (Rente, Krankenversicherung, Versicherung) werden automatisch vom Arbeitgeber abgezogen und müssen nicht separat angegeben werden. Ein pauschaler Abzug von 10 % für berufliche Aufwendungen wird angewendet, unter bestimmten Obergrenzen.
• Selbstständige und Kleinunternehmer: Selbstständige zahlen ihre Sozialabgaben selbst, können aber bestimmte Ausgaben absetzen. Kleinunternehmer profitieren von festen Betriebskostenpauschalen:
• Handelsaktivitäten: 71 % Pauschalabzug auf den Bruttoumsatz.
• Dienstleistungsunternehmen: 50 % Pauschalabzug auf den Bruttoumsatz.
• Andere freie Berufe: 34 % Pauschalabzug auf den Bruttoumsatz.
• Allgemeine Steuervergünstigungen:
  • Altersvorsorge: Beiträge zu privaten Rentenversicherungen (z. B. "PERP") können das zu versteuernde Einkommen innerhalb bestimmter Grenzen reduzieren.
  • Investitionen in KMU: Eine Steuervergünstigung wird je nach Prozentsatz des investierten Betrags gewährt. Der genaue Satz wird jährlich überprüft.
  • Unterstützung älterer Angehöriger: Steuerliche Abzüge sind für finanzielle Unterstützung von unterhaltsberechtigten Eltern unter gesetzlichen Höchstgrenzen möglich.
  • Haushaltsnahe Dienstleistungen: Bis zu 50 % der Kosten für bestimmte Haushaltsdienstleistungen können als Steuervergünstigung angerechnet werden, jedoch mit Begrenzung.
  • Steuervergünstigungen für Kinder: Frankreich gewährt verschiedene Steuererleichterungen je nach Alter und Bildungsniveau des Kindes.

Ist die Steuerlast in Frankreich wirklich so hoch?

Frankreich wird oft als ein Land mit hohen Steuern angesehen. Allerdings kann die Nutzung von Steuervergünstigungen und das Verständnis des progressiven Systems die Steuerlast erheblich reduzieren. Zum Beispiel:

• 0 % Steuer auf die ersten €11.520 — ein erheblicher steuerfreier Betrag.
• Ihr effektiver Steuersatz auf das gesamte Einkommen ist oft deutlich niedriger als die höchsten Grenzsteuersätze (41 % oder 45 %).

Natürlich umfasst die gesamte Steuerbelastung in Frankreich auch Sozialabgaben, Krankenversicherung und CSG/CRDS. Die Einkommensteuer allein ist jedoch oft niedriger als erwartet.

Tipps zur Steueroptimierung

✅ Nutzen Sie alle Steuervergünstigungen. Frankreich bietet zahlreiche Steuererleichterungen, von energieeffizienten Renovierungen bis hin zu gemeinnützigen Spenden.

✅ Berücksichtigen Sie das Familiensplitting. Ihr Familienstand und die Anzahl der Kinder (und deren "Teile") haben direkten Einfluss auf Ihre Steuerlast.

✅ Bewahren Sie Nachweise auf. Wenn Sie selbstständig sind, sollten Sie Quittungen, Verträge und Rechnungen für absetzbare Ausgaben aufbewahren.

✅ Bleiben Sie informiert. Die Regierung überprüft die Steuersätze und Einkommensgrenzen jährlich. Für die neuesten Informationen besuchen Sie die offizielle Website der französischen Steuerbehörde: impots.gouv.fr.

✅ Konsultieren Sie einen Steuerberater für komplexe Fälle. Wenn Sie ein Unternehmen besitzen oder grenzüberschreitende Einkünfte haben, empfiehlt sich die Beratung durch einen Steuerexperten.

Das französische Steuersystem kann auf den ersten Blick komplex erscheinen, aber dank progressiver Sätze und zahlreicher Abzüge ist die tatsächliche Steuerbelastung oft niedriger als erwartet. Falls Sie zum ersten Mal eine Steuererklärung in Frankreich abgeben, keine Sorge! Nutzen Sie unseren französischen Einkommensteuerrechner, um eine Schätzung Ihrer Steuerverpflichtungen zu erhalten.